资产核算
期初 + 增加 - 减少 = 期末
先通过盘点、余额截图、对账单把期末数据卡死，再反推期间增加和减少是否完整、合理、可追溯。
狼邦总部 · 资产负债权益审计
把资产负债表，
变成可执行的审计程序。
四张报表、两条主线：用盘点锁定期末，用收支流程反推期间变化，最后形成可追溯的审计报告。
资产负债权益审计工作台
资产核算
期初 + 增加 - 减少 = 期末
先通过盘点、余额截图、对账单把期末数据卡死，再反推期间增加和减少是否完整、合理、可追溯。
收支核算
收入 / 支出按定期流程归集
收入、支出不靠临时口径补数，而是按固定周期、固定来源、固定责任人进入审计模板。
报告闭环
差异 → 原因 → 证据 → 结论
所有差异都进入审计报告，标注原因、证据、责任归属和下一步补资料动作。
先定审计程序，再填数字。
这张表的重点不是横向字段多，而是每个字段都必须进入同一套审计动作：取数、核对、盘点、解释、结论。
收支核算
收入 / 支出按定期流程归集
收入、支出不靠临时口径补数，而是按固定周期、固定来源、固定责任人进入审计模板。
报告闭环
差异 → 原因 → 证据 → 结论
所有差异都进入审计报告，标注原因、证据、责任归属和下一步补资料动作。
四张报表，嵌进同一条闭环。
团部、中台、货品、总部不是四套孤立模板，而是围绕资产余额和收支变化互相验证。
团部资产与收支核对
团部审计
审计范围：独立团、凤麟团、雄狮团、战狼团、虎贲团、龙骧团、巨人团、和业团等团部余额。
审计程序：按团部逐项填列期初、增加、减少、期末；以期末盘点或余额确认证据锁定结果。
输出结果：团部差异表、增减原因、待补证明、团部审计结论。
账号层面的收支与余额核对
中台审计
审计范围：中台银行存款、中台在途金额，以及中台相关收入、支出、往来款。
审计程序：用账号流水核对收支，用期末余额反查未达账项和在途金额，口径与团部审计保持一致。
输出结果：中台账号核对表、收支差异、中台审计结论。
通过盘点确认货品期末余额
货品审计
审计范围：库存金额、库存商品、在途物资、包装材料、发出商品等货品资产。
审计程序：核心不是明细来自哪套进销存，而是通过盘点核实期末，再用期初、入库、发出反推期间流转。
输出结果：货品盘点差异、库存调整说明、货品审计结论。
全部审计与权益汇总
总部审计
审计范围：总部资产、负债、投资金额、分红金额、所有者权益金、利润报表参考。
审计程序：汇总团部、中台、货品结果，再核对总部费用、货款、工资、投资分红和利润参考数据。
输出结果：总部资产负债权益审计报告、最终差异清单、管理层需确认事项。
原始宽表字段，重组为四类证据。
从 Excel 里提炼出资产、负债、所有者权益和利润参考，网页端只呈现审计需要追踪的结构。
资产
- 总部资产：网商钱包、银行存款、对公账户、平台钱包、推广账户、保证金
- 中台资产：中台银行存款、中台在途金额
- 团部资产：各团部公司余额
- 固定资产：无形资产及固定投入
- 货品资产：库存金额
负债
- 货款
- 工资
- 网商贷
- 房租
- 水电费
所有者权益
- 期初投资金额
- 变动投资金额
- 期末投资金额
- 总利润
- 分红已发放金额
- 待分红金额
- 所有者权益金
利润参考
- 销售额
- 成本
- 利润
- 利润率
模板不是填空，而是审计动作清单。
每一栏都对应一个动作：拿到收入、支出和期末余额，放进同一套审计程序里。
| 审计层 | 期初 | 增加 / 收入 | 减少 / 支出 | 期末盘点 | 差异结论 |
|---|---|---|---|---|---|
| 数据来源 | 余额截图 / 对账单 | 收入流水 / 入库记录 | 支出流水 / 发出记录 | 盘点表 / 期末余额 | 访谈记录 / 差异说明 |
| 审计动作 | 确认期初口径 | 归集本期增加 | 归集本期减少 | 盘点锁定期末 | 记录异常并形成结论 |
| 校验逻辑 | 与上期报告衔接 | 是否有完整来源 | 是否有审批或业务依据 | 是否与盘点一致 | 是否需要补资料或调整 |
最终报告，从差异清单生成。
网页最后要沉淀的不是一张表，而是一份能解释业务、证据和结论的审计报告。
报告输出结构
1
审计范围：列明团部、中台、货品、总部四张报表及期间。
2
审计程序：说明资产核算、收支核算和盘点确认的执行方式。
3
差异汇总：按报表列出差异金额、差异原因、责任人和处理状态。
4
证据索引：关联余额截图、流水、盘点表、访谈记录和补充说明。
5
审计结论：给出通过、待补资料、需调整或需管理层确认的结论。
审计结论示例
先卡死期末，再解释期间变化。
若期末盘点与账面余额不一致，优先进入差异清单；若收入、支出流水能解释资产变化，则形成可通过结论；若证据缺失，则标注待补资料和责任人。
可通过
待补资料
需调整